Deducciones fiscales para placas solares en tu declaración de la renta

Desde la declaración de la emergencia climática en 2020, el Gobierno ha implementado diversas políticas públicas para impulsar la integración de fuentes renovables en la matriz energética. 

Entre las medidas más sólidas se encuentran los beneficios fiscales por la instalación de paneles solares, una herramienta valiosa para mejorar la situación económica en el ámbito doméstico.

¿En qué consisten exactamente los beneficios fiscales por paneles solares?

Imagina poder deducir un euro por cada cinco invertidos en la instalación de células fotovoltaicas. La verdad es que la Agencia Tributaria, tanto a nivel estatal como autonómico, dispone de diversos programas de incentivos que se traducen en reducciones significativas en el IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) que puedas tener que abonar. 

Al tratarse de una deducción que se refleja en la declaración de la renta, es posible que experimentes una disminución en el importe a pagar, o incluso recibir un reembolso si resulta a devolver.

¿Quiénes la pueden solicitar?

La deducción en el IRPF por la instalación de paneles solares está disponible para aquellos que sean propietarios o arrendatarios de viviendas, siempre y cuando estas no se utilicen con fines comerciales.

Bajo ciertos contextos, es posible extender estas deducciones a plazas de garaje y almacenes de tu propiedad situados en áreas predominantemente residenciales. Esto implica que prácticamente cualquier vivienda en todo el territorio nacional puede beneficiarse de esta ventajosa mejora fiscal y aprovechar otras asistencias destinadas a incrementar la eficiencia energética. Es esencial resaltar que los respaldos económicos asociados derivan de las políticas de cada comunidad autónoma.

Beneficios Fiscales de instalar placas solares en España en 2023:

En España, a pesar de tener abundantes horas de sol, la presencia de placas solares es escasa en comparación con otros países. Sin embargo, la instalación de placas solares ofrece ventajas fiscales notables, como deducciones en la declaración de la renta.

En el siguiente video, de la mano de TaxDown, exploraremos de manera detallada todas las oportunidades y beneficios asociados a la instalación de placas solares, incluyendo las deducciones fiscales:

Deducción en la declaración de la renta:

• La instalación de placas solares permite deducciones fiscales en la declaración de la renta.

• La cantidad deducible varía según el tipo de instalación, pudiendo ser del 20%, 40% o 60%.

Reducción de la demanda de calefacción y refrigeración (20%):

• La obra debe realizarse en la vivienda habitual o una propiedad de alquiler.

• Fechas de ejecución entre octubre de 2021 y diciembre de 2023.

• Reducción del 7% en la demanda de calefacción o refrigeración.

• Deducción del 20% sobre un máximo de 5,000 euros.

Disminución del consumo de energía primaria no renovable (40%):

• Puede realizarse en la vivienda habitual o en propiedades de alquiler.

• Fechas de ejecución entre octubre de 2021 y diciembre de 2023.

• Deducción del 40% sobre un máximo de 7,500 euros.

 Obras de rehabilitación energética (60%):

• Aplicable a edificios de vivienda, trasteros y garajes.

• Reducción del 30% en el consumo de energía primaria no renovable.

• Deducción del 60% sobre un máximo de 5,000 euros.

• La deducción se distribuye en los cuatro ejercicios fiscales siguientes.

Requisitos y documentación:

• Todas las obras deben completarse antes de que finalice el año fiscal.

• Los pagos deben realizarse mediante transferencia, tarjeta de crédito o cheque nominativo.

• Es imprescindible conservar documentación probatoria para futuras verificaciones de Hacienda.

• Se requiere un certificado energético que demuestre la mejora en la eficiencia energética.

¿Cómo solicitar la deducción de IRPF en placas solares para el ejercicio de 2023/2024?

Para solicitar la deducción del IRPF por obras de mejora relacionadas con la eficiencia energética, sigue estos pasos:

1. Proporciona la referencia catastral de la vivienda.

2. Completa la fecha de expedición de los certificados energéticos, asegurándose de que no tengan una antigüedad superior a dos años.

3. Selecciona en la casilla correspondiente el consumo de energía primaria no renovable según cada certificado.

4. Indica la letra de calificación energética.

5. Incluye el importe total del costo de la obra. Ten en cuenta que si has solicitado alguna ayuda o subvención aparte, deberás restar del importe final.

Conserva los certificados emitidos y todas las facturas generadas durante las obras. En caso de que la Agencia Tributaria solicite documentación, estarás preparado para presentarla.

Plazos para solicitar deducciones en el IRPF por placas solares

Para obtener la deducción del 20% o del 40% en el IRPF, tienes plazo para realizar la obra hasta el 31/12/2023. El periodo impositivo para aplicar la deducción es justo después de la finalización de la obra, pero ten en cuenta que el certificado de eficiencia energética debe expedirse antes del 01/01/24.

En el caso de la deducción del 60%, la fecha límite para concluir las obras es el 31/12/24, y la deducción puede aplicarse en los años 2021, 2022, 2023 y 2024, según los pagos realizados cada año. Sin embargo, es necesario contar con el certificado energético posterior a la obra, y el plazo máximo para obtenerlo cambia a hasta el 01/01/25.

¿Qué se puede y qué no se puede deducir?

Se puede deducir todo lo relacionado con la obra para mejorar la eficiencia energética, incluyendo materiales, honorarios de operarios y equipos de trabajo. No se incluyen los costos de instalación o sustitución de equipos que utilicen combustibles fósiles, ni los costos de repetidores o servicios de comunicación audiovisual.

Compatibilidad con otras ayudas energéticas

Esta deducción fiscal es compatible con otras ayudas y se puede solicitar, pero ten en cuenta que si solicitas y recibes alguna ayuda, debes descontarla del importe total de la deducción. Por ejemplo, si recibes una ayuda de 2,000€ y la obra tiene un costo de 5,000€, podrás deducir 3,000€.

Aquí te presentamos tres incentivos clave que te recomendamos aprovechar:

ICIO (Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras):

Administrado por los ayuntamientos, este impuesto puede reducirse hasta un 100% (con una media del 50%) al instalar células fotovoltaicas.

IBI (Impuesto de Bienes Inmuebles):

Recaudado también por los organismos municipales, algunos lugares aplican reducciones de hasta el 75% o el 100%, aunque otros no contemplan esta opción.

Deducciones por paneles solares en la declaración de la renta:

Una vez completada la instalación, estarás en posición de solicitar deducciones por paneles solares en tu declaración de la renta. Este beneficio es adicional a otras estrategias de ahorro, como nuestras tarifas.

Al combinar varios incentivos, no solo contribuyes al medio ambiente sino que también maximizar tus ahorros. Recuerda que la instalación de paneles solares no solo es una decisión sostenible, sino una inversión inteligente que te brinda diversas ventajas financieras.

Aspectos importantes a considerar

Solo puedes solicitar una de las tres deducciones disponibles: del 20%, 40% o 60%. No son compatibles entre sí. Además, los pagos realizados con cheque, tarjeta de crédito o transferencia son deducibles; las facturas pagadas en efectivo no son válidas en ningún caso. Por último, es esencial solicitar certificados energéticos que cumplan con lo establecido en el decreto 390/2021.

Preguntas clave sobre deducciones de IRPF en la instalación de placas solares.

¿Cuánto desgravan las placas solares en la declaración de la renta?

El monto deducible puede llegar hasta 15.000 euros anuales, dependiendo de la configuración de la instalación y el ahorro energético que esta implique. En España, el uso cada vez más común de placas solares contribuye a la disminución de la factura energética y a la reducción del consumo de gas mediante el aprovechamiento de la luz solar.

¿Cómo deducir impuestos con paneles solares?

El espacio designado en la declaración de la RENTA para las deducciones por placas solares se encuentra entre los números 1660 y 1680 del formulario de IRPF. 

Estas casillas están destinadas exclusivamente para las deducciones relacionadas con la eficiencia energética y están disponibles hasta el final del año fiscal. Si cuentas con placas solares, puedes acceder a estas deducciones dentro de este rango específico.

¿Quién puede deducir paneles solares?

La deducción por la instalación de placas solares es aplicable cuando realizas esta mejora en tu vivienda, plaza de garaje y trastero, siempre y cuando sean de tu propiedad y estén ubicados en edificios destinados principalmente a uso residencial. 

Esta disposición permite que la beneficiosa deducción abarque no solo tu hogar, sino también espacios complementarios, fomentando así la adopción de tecnologías sostenibles en distintas áreas de tu propiedad.

¿Qué reformas desgravan en el IRPF 2023?

Las obras de rehabilitación energética engloban aquellas intervenciones cuyo objetivo es reducir el consumo de energía primaria no renovable en al menos un 30%, o bien, mejorar la calificación energética del edificio para alcanzar una clase energética «A» o «B» en la escala de calificación. 

La clase energética es una clasificación que evalúa la eficiencia energética de un edificio, donde la categoría «A» representa el mayor nivel de eficiencia y la «B» también indica un rendimiento muy eficiente.

Cuando nos referimos a la mejora de la calificación energética, hablamos de implementar medidas y tecnologías que optimicen el rendimiento energético del edificio.

Desde el equipo de Solarmente, estaremos encantados de guiarte en cada paso del proceso, ya sea en la instalación de tus placas solares o en la tramitación de subvenciones y deducciones fiscales necesarias.

 Nuestro objetivo es brindarte un servicio completo y personalizado para que puedas disfrutar de los beneficios ambientales y financieros de la energía solar con la tranquilidad de contar con un equipo experto a tu disposición. ¡Contáctanos y comencemos juntos este viaje hacia un futuro más sostenible y eficiente!